Презентация на тему Сущность страхования

и страховых резервов

1.3. Сущность и функции страхования

1.4. Развитие страхования

в условиях рыночной экономики

заранее известен конкретный исход для каждой альтернативы.

Риск — это такое состояние знаний, когда известны один или несколько исходов по каждой альтернативе и когда вероятность реализации каждого исхода достоверно известна лицу, принимающему решение.
Неопределенность — это такое состояние знаний, когда вероятность возможных исходов одной или нескольких альтернатив либо неизвестна, либо не имеет смысла.

По К.К. Сио:

когда распределение исходов в группе случаев известно либо благодаря

априорным расчетам, либо из статистических данных прошлого опыта.

Неизмеримая неопределенность (неопределенность) — это такое состояние знаний, когда ситуация, с которой приходится сталкиваться весьма уникальна, и нет возможности сформировать какую-либо группу случаев.

! «Измеримая неопределенность настолько отличается от неизмеримой, что по существу, вообще не является неопределенностью».

По Ф. Найту:

внимание, поскольку она может повлиять на материальное благополучие людей.

Каждая рисковая ситуация неопределенна, но неопределенность может существовать и без риска.

По Р. Мертону и З. Боди:

вечеринку и приглашаете дюжину своих знакомых. Скорее всего, придет

10 человек, но тут есть неопределенность – могут появиться и 12, а могут только 8. Риск существует только в том случае, если неопределенность может повлиять на проведении вечеринки…

…Если окажется, что гостей 12, а не 10, еды не хватит, и вы останетесь недовольны вечеринкой… Если придет 8 человек, еды будет слишком много и вы останетесь недовольны, потратив слишком много денег на закупку излишних продуктов. Следовательно, вы должны принимать в расчет неопределенность. Таким образом, эта ситуация связана с риском.

…Предположим, что вы устраиваете вечеринку в складчину, и каждый должен принести продукты в расчете на одного человека. Тогда при планировании вечеринки вам будет все равно, придет народу больше или меньше 10 человек. В этом случае есть неопределенность, но нет риска»1.

Пример:

1Боди 3., Мертон Р. Финансы: Перевод с англ. – М.: Издательский дом «Вильямс», 2000. c. 328-329.

Мертону, неопределенность есть необходимое, но недостаточное условие риска. Под

риском понимается неопределенность, связанная с возможностью неблагоприятных исходов и последствий реализации выбранной альтернативы.

Истина как всегда лежит посередине.
Риск – это разновидность неопределенности, когда объективно существует возможность оценить вероятность неблагоприятных исходов на одно ожидаемое событие.

Неблагоприятный исход – отрицательное отклонение между запланированным и фактическим результатом.
Вероятность благоприятного исхода принято обозначать термином шанс.

которое означало «отвесная скала».

По другому источнику термин «риск»

происходит от греческого слова «rixikon» — утес, соответственно «рисковать» первоначально означало «лавировать между скалами».

Риск реализуется через ущерб или убытки.

Ущерб представляет собой потерю стоимости имущества или его части.

Вопрос второй

их последствий и налаживанию производственной деятельности.
Убыток
1.

ущерб (прямой убыток)

+

2. косвенные убытки в виде упущенной выгоды (недополучения дохода из-за перерыва производства вследствие разрушения здания или поломки оборудования, болезни)

+

=

всякое умаление охраняемого законом материального или нематериального блага предприятий

и граждан.

Материальным выражением вреда являются убытки.

2010 г. в мире оценивается в 222 млрд долл.,

что в 3,5 раза больше, чем в 2009 г. Катастрофы унесли 260 тыс. жизней – рекорд с 1976 г. Страховые выплаты – 36 млрд долл.

В 2010 г. на территории РФ произошло 338 ЧС, в результате ЧС погибло 680, пострадало 2992 человека. Страховые выплаты – 2 млрд руб.

Схема 2. Структура чрезвычайных ситуаций, 2010 г.

Годовые убытки от аварий и катастроф в России составляют 12-15% ВВП.

определенные взаимоотношения между людьми по:
Предупреждению (превенции);

Подавлению (репрессии);

Страхованию

(компенсации убытков).

Совокупность экономических отношений по недопущению неблагоприятных событий, носящих случайный характер, сдерживанию отрицательных последствий и компенсации убытков, возникших в результате этих событий, представляет собой страховую защиту.

неслучайна. Если первые два мероприятия реализуются за счет единовременных

затрат хозяйствующих субъектов, то третье мероприятие — собственно страхование — предполагает предварительное накопление и использование денежных ресурсов — страховых резервов.

Страховые резервы (СР) представляют собой денежные средства, аккумулируемые страховыми организациями и используемые для покрытия убытков, причиненных стихийными бедствиями, техногенными авариями и различного рода случайностями.

(фондов) могут служить:

необходимый продукт (по А. Вагнеру XIX-XX

вв.)
или
прибавочный продукт (по К. Марксу XIX в.).

В современном понимании СР представляют собой долю ВВП, которая направляется на компенсацию убытков, нанесенных национальной экономике стихийными бедствиями, катастрофами, авариями, эпидемиями, преступлениями и другими чрезвычайными событиями в жизни общества.

и денежных резервов граждан и предприятий для обеспечения деятельности

в условиях неблагоприятной экономической конъюнктуры

Резервы страховщика создаются методом солидарной раскладки убытков на участников страхования и представляет совокупность премий (взносов), уплаченных ими в течение определенного периода. Используется для возмещения убытков и выплаты страховых сумм в соответствии с условиями страхового договора

Схема 3 . Основные формы страховых резервов в рыночной экономике

самим хозяйствующим субъектом за счет накопленных средств. Самострахование выполняет

функцию первой помощи, так как:
Фактической компенсации убытков не происходит, отмечается лишь движение натуральных и денежных средств в активе баланса. Движение средств осуществляется по решению распорядителей – собственников или менеджеров.
Снижается рентабельность производства, так как на формирование резервов для самострахования изымаются значительные финансовые ресурсы. Кроме того, на их создание расходуется часть прибыли, вместо вложения ее в развитие производства.
Наиболее целесообразным формирование резервов для самострахования представляется в крупных организациях.

имеет свою специфику:
размер страховых резервов определяется на основе

статистических закономерностей частоты и разрушительности неблагоприятных событий;
аккумулируются средства множества предприятий и граждан;
аккумулируются только денежные средства;
средства страховых резервов используются строго по целевому назначению;
формирование и использование страховых резервов происходит в децентрализованном порядке.

4. Формирование и использование резервов страховых организаций

Формирование и использование резервов страховых организаций
Прибыль + 300

4в. Формирование и использование резервов страховых организаций
Убытки –

500

достигаются:
наибольшая эффективность использования ресурсов (от каждого страхователя привлекаются

незначительные средства, а их совокупность создает значительный резерв);
происходит реальное перераспределение средств;
достигается более полная компенсация убытков;
убытки раскладываются на всех участников фонда.

В условиях рыночной экономики резервы страховщика являются основным источником компенсации убытков.

Резервы страховых организаций
имеют ряд преимуществ перед резервами самострахования.

5. Процесс установления страховых отношений

жизнедеятельности человека, делится на два класса:
риски, которые можно

застраховать,
риски, которые невозможно застраховать.

Под страховым риском понимают определенное событие (пожар, наводнение, кражу и т.п.), для предотвращения последствий которого проводится страхование.

следующими признаками:
возможностью наступления;
неожиданным характером;
независимостью от волеизъявления

страхователя;
подверженностью статистическому учету и оценке;
масштабностью предполагаемых убытков;
наличием страхового интереса.

риска в соответствии с английской практикой, определяются на базе

следующей классификации:

материальные и нематериальные риски. Материальными считаются те риски, последствия которых можно оценить в денежном выражении с достаточной степенью точности. На страхование принимаются только материальные риски;

чистые и спекулятивные риски. Чистые риски предполагают ситуацию, когда возможен либо убыток, либо ситуация остается без изменений. Спекулятивный риск предполагает возможность получения как прибыли, так и убытка. Страхованию поддаются только чистые риски;

один или нескольких объектов, параметры их сопоставимы с возможностями

коммерческих страховщиков. Фундаментальные риски оказывают влияние на экономику страны в целом и значительное количество хозяйствующих субъектов.

Фундаментальные риски имеют природный, политический или социальный характер.

всегда подаются страхованию, так как:
а) вероятность наступления риска

трудно определить;
б) величину убытка трудно прогнозировать;
в) величина убытков может быть столь велика, что исключает раскладку убытков.

Фундаментальные риски, в том числе катастрофические, принимают на страхование при наличии перестраховочной программы и/или поддержки государства.

Страховой риск – это вероятное событие, финансовые последствия которого могут быть перенесены со страхователя на страховщика за определенную плату.

закона «Об организации страхового дела в РФ» :

«Страховым риском

является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам»

российскому законодательству и связанные:
в личном страховании
с дожитием граждан до

определенного возраста или срока,
со смертью,
с наступлением иных событий в жизни граждан

с причинением вреда жизни, здоровью граждан,
оказанием им медицинских услуг

Схема 6. Классификация объектов страхования

в имущественном страховании

с владением, пользованием и распоряжением имуществом

с обязанностью возместить вред, причиненный другим лицам

с осуществлением предпринимательской деятельности

страховании. Он обусловлен имущественным интересом собственника в связи с

наличием риска, ведущего к возможными убытками. Если страхового интереса нет, то нет и страховых отношений.

Страхователь (покупатель страховой услуги) – правоспособное юридическое или физическое лицо, выражающее страховой интерес и вступающее в отношения со страховщиком.

Страховщик (производитель страховой услуги) – юридическое лицо, получившее лицензии на проведение страховой деятельности и принявшее на себя обязательство возместить убытки страхователю при наступлении страхового случая.

Страховая услуга представляет собой одну из форм удовлетворения потребности

в защите имущественных интересов от последствий случайных событий.

5. Какая из данных форм страховой услуги реализуется на практике, зависит от вероятности и разрушительности рискового обстоятельства.

2. Страховая услуга — это умение страховщика по восстановлению имущественных интересов ХС и граждан от последствий реализации рисковых обстоятельств.

Страховая услуга

4. Потребительная стоимость страховой услуги в отличии от большинства благ проявляется двояко: обеспечением уверенности в сохранности собственности и/или компенсацией убытков, возникших в результате реализации рисковых обстоятельств.

3. Как специфическое экономическое благо (неопредмеченное, вероятностное, срочное) страховая услуга характеризуется потребительной стоимостью и стоимостью.

порядка обмена «товар-деньги». Предварительная раскладка убытков страховщиком требует наличия

специфических средств производства для оказания страховой услуги, которые поступают к нему в виде премии.

7. В результате приобретения страховой услуги, в отличие от других товаров, реальное благосостояние страхователя не улучшается, а только обеспечивается его поддержание на достигнутом уровне.

6. Стоимость страховой услуги (издержки ее потребления) измеряется денежными средствами, расходуемыми на ее приобретение (затраты на превентивные мероприятия, премия, судебные издержки) .

9. Предварительная уплата премий страховщику обусловливается не столько инверсией производственного цикла страховщика, сколько требованием минимизации затрат по восстановлению имущественных интересов в обществе.

отношений, как и любых других, свойственен оппортунизм.

11. Контроль за оплатой страхователями премий возложен на страховщика (ст. 954 главы 48 ГК РФ), контроль за сохранностью и использованием привлеченных средств страховщиком возложен на специальный государственный орган — ФСФР (глава 4 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ».

12. Отношения между страхователем и страховщиком в связи с приобретением/продажей и оказанием страховой услуги — страховые отношения .

одновременно множеству страхователей, то страхование можно рассматривать как систему

специфических экономических отношений.

1. Замкнутый характер отношений, связанный с солидарной раскладкой ущерба между страхователями.

Для системы страховых отношений характерны
следующие признаки:

2. Возвратный характер отношений, обусловленный использованием страховых премий, мобилизованных в страховые резервы.

3. Денежный характер отношений, связанных с необходимостью мобилизации в страховые резервы части доходов страхователей.

4. Перераспределительный характер отношений, обусловленный формированием и использованием страховых резервов.

дать определение страхованию как экономической категории.
Страхование – это совокупность

замкнутых денежных перераспределительных отношений между страхователями и страховщиками по поводу формирования за счет премий (или взносов) резервов страховщика и использования их для компенсации убытков или потерь в доходах страхователей, вызванных последствиями происшедших страховых событий.

признаками:
случайностью наступления неблагоприятного события;
чрезвычайностью нанесенных им убытков;
объективной

необходимостью предупреждения, преодоления и компенсации последствий разрушительного события.

которых происходит перераспределение доходов и накоплений, таких как кредит

и финансы тем что,

подчиняется одновременно действию закона стоимости и закона спроса и предложения,

обусловливается двусторонним движением стоимости в денежной форме.

во-первых,

во-вторых,

Инвестиционная – вложение временно свободных средств

страховых резервов и получение инвестиционного дохода

Функции
страхования

Антирисковая

увеличением стоимости имущества и ростом его концентрации;
3) характером хозяйственных

связей, при которых возможно неисполнение обязательств;

4) НТП, сопровождающимся учащением и увеличением негативных последствий технологических рисков;

5) влиянием человека на окружающую среду в процессе производства, что увеличивает экологические риски;

1) ростом числа собственников, которые стремятся защитить свое имущество от рисков;

случайных ошибок перед третьими лицами;
7) сужением сферы воздействия государства

на развитие производства и распределение материальных благ;

8) возможностью использования страховых резервов компаний в качестве инвестиционных ресурсов;

9) слабой социальной защищенностью людей;

10) заботой работодателей о социальной защите работников;

11) криминогенной обстановкой, повышающей вероятность противоправных действий третьих лиц.