Слайд 2
Ссудный капитал - это ссуженная стоимость во временное
пользование потенциально представляющая собой кредит (инвестиционный продукт)
Основные источники ссудного
капитала
• средства, высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала:
- денежные суммы, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере того, как его стоимость переносится в форме амортизации на создаваемые товары;
- часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме из-за несовпадения времени продажи изготовленных товаров и покупки нового сырья, топлива и материалов, необходимых для дальнейшего производства;
- врёменно свободные денежные средства, которые накапливаются для начисления заработной платы;
- прибыль, предназначенная для капитализации;
Слайд 3
Основные источники ссудного капитала
доходы и сбережения личного
сектора;
денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной
собственности и величиной валового национального продукта, перераспределяемого через бюджет.
Ссудный капитал имеет определенную специфику:
- владелец ссудного капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь его способность приносить доход и на определенное время;
- ссудный капитал выступает в качестве своеобразного товара, ценой которого является процент;
- в отличие от промышленного и торгового капитала, ссудный капитал на стадии передачи от продавца к покупателю обычно находится в денежной форме;
- формой движения ссудного капитала является кредит.
Слайд 4
2. Сущность кредита
Кредит — ссуда в денежной или
товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности.
Ссудный процент
— это цена ссуженной во временное пользование стоимости.
Принципы и организация банковского кредитования
возвратность
срочность
платность
обеспеченность
целевой характер
Слайд 5
Функции кредита
Воспроизводственная функция
Перераспределительная функция
Стимулирующая функция
Слайд 6
3. Формы кредитных отношений
Коммерческий кредит предоставляется в
товарной форме предприятиями и хозяйствующими организациями друг другу в
качестве отсрочки платежа за проданную готовую продукцию.
Потребительский кредит используется при продаже потребительских товаров населению с рассрочкой платежа.
Банковский кредит является наиболее распространенной формой денежного кредита.
Государственный кредит - кредитование со стороны государства.
Слайд 7
Формы кредитных отношений
Ипотечный кредит – долгосрочный кредит под
залог недвижимости.
Ломбардный кредит — это краткосрочный кредит, предоставляемый
кредитором (банком) заемщику под залог имущества или имущественных прав (включая товары, товарораспорядительные документы, драгоценные металлы, ценные бумаги и т.д.)
Слайд 8
4. Виды банковского кредита
В зависимости от обеспечения
Бланковый
- не обеспеченный ничем кредит
Обеспеченный
Виды обеспечения
Залог
Заклад
Поручительство
Гарантия
Договор о цессии
По
экономическому содержанию и назначению
ссуды на коммерческие цели
потребительские или персональные ссуды
Слайд 9
По срокам погашения
онкольные
срочные ссуды
По методу
погашения
аннуитет — основной долг по ссуде (без учета
процентов) погашается равномерными долями как правило без права досрочного погашения.
кредит в рассрочку - сумма ссуды списывается дифференцированными платежами на протяжении действия кредитного соглашения.
Слайд 10
Расчет ежемесячных платежей
Метод начисления процентов на остаток долга
по кредиту (дифференцированные платежи).
Сумма% =S(ост) x % x P(дн)/365(366)
x 100
где:
S(ост) - остаток долга по кредиту;
% - процентная ставка, указанная в договоре;
Р(дн) - фактическое количество дней в рассчитываемом периоде
365(366) - фактическое количество дней в году (365 или 366).
Слайд 11
ПРИМЕР
Взят кредит 01.02.09 в сумме 100 000 рублей
под 15% годовых на 2 года.
Сумма ежемесячного погашения основного
долга 4166,66 руб. (100000руб. : 24 месяца)
Сумма процентов к погашению:
за 1 месяц (28.02.09) - 1150,68 руб.
( 100000 х15% х28 / 365 х 100);
за 2 месяц (31.03.09) - 1120,89 руб.
(100 000-4166,67)х15% х 31 / 365 х 100)
Слайд 12
115
566,7
Таким образом, сумма ежемесячного погашения уменьшается с каждым
месяцем в
Слайд 13
Метод аннуитетов
S – сумма кредита (займа)
%(мес) – месячная
процентная ставка ( 1/12 годовой ставки в абсолютной величине)
рр
– количество периодов платежа (при ежемесячных платежах один год составляет 12 периодов)
1. При условии что все платежи равны во все рр периоды
S x%(мес)/1 - (1 + %(мес))-pp
2.– При условии что первый платеж предварительный - не аннуитетный
S x%(мес)/1 - (1 + %(мес))-(pp-1)
Слайд 14
Метод аннуитетов
3 .При условии, что первый и
последний платежи не аннуитетные
S x %(мес) / 1 -
(1 + %(мес))-(pp-2)
Используем 2-ю формулу
Месячная процентная ставка = 0,15 / 12 = 0,0125
Сумма ежемесячного (аннуитетного) платежа, (за исключением первого):
100 000 x0,0125/ (1 + 0,0125)-(24-1) = 5029,671
Слайд 15
Метод аннуитетов
Используем 2-ю формулу
Месячная процентная ставка = 0,15
/ 12 = 0,0125
Сумма ежемесячного (аннуитетного) платежа, (за исключением
первого):
100 000 x0,0125/ (1 + 0,0125)-(24-1) = 5029,671
Первый платеж
100000 х 15% х 28дн / 365 х 100 = 1150,68
Т. О., за 2 года пользования кредитом заемщик выплатит банку:
5029,67 х 23 мес = 115682,41 руб. + 1150,68 = 116833,09 рублей
Слайд 16
Виды кредита
Контокоррентный кредит предполагает закрытие расчетного счета и
открытие единого контокоррентного счета, сочетающего свойства расчетного и ссудного.
Овердрафт — одна из форм краткосрочного кредитования, осуществляемая путем списания средств по счету клиента сверх остатка на нем.
Кредитная линия — договор между банком и его клиентом, согласно которому банк готов предоставить заемщику в течение определенного срока кредиты в пределах согласованного лимита.
