Презентация на тему Основные характеристики банковских рисков

ликвидностью;
• управление доходностью;
• управление рисками.

чисто банковскими рисками, непосредственно связанными со спецификой деятельности кредитных

учреждений,
общими рисками, возникающими под воздействием внешних факторов:
• кризисное состояние экономики, которое выражается падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций;
• неустойчивость политического положения;
• отсутствие или несовершенство отдельных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;
• инфляция и др.

ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами

(сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).
Виды рисков
кредитные риски;
риски ликвидности;
рыночные риски;
операционные риски.

осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в

соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении
Кредитный риск может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка.

Качество кредитного портфеля
За 2014 год удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов повысился с 3,5 до 3,8%, в основном за счет роста доли просроченной задолженности по кредитам физическим лицам.

обращаться в наличность.
Управление рисками ликвидности подразумевает соотнесение структуры

обязательств и требований банка по срокам погашения.
По срочности кредитных операций и структуре пассивов можно оценить сбалансированность обязательств и активов банков
Риск ликвидности возникает, если банк не может выполнить свои обязательства из-за недостаточности средств.
Банку необходимо иметь запас ликвидности на случай неожиданных изменений в балансе.

риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие

изменения рыночной стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют.
связан с колебаниями цен на рынке долговых бумаг, рынке акций, валютном и товарном, то есть рынках, чувствительных к изменению процентных ставок.
Для управления рыночным риском банк формирует политику, где прописывает цели и методы, направленные на защиту капитала
В большинстве банков проводится переоценка портфелей, отражающая изменение стоимости активов в зависимости от движения рыночных цен.

ошибок во внутренних системах, процессах, действиях персонала, либо внешних

событий, таких как, например, стихийные бедствия и т.д.

разделяют на:
валютный —риск получения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной

стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов;
фондовый — риск получения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и с общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты;
процентный — риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

капитала для вновь создаваемых банков (300 млн. руб.);
• требования

к составу и нормативы достаточности капитала;
• стандарты организации и деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками;
• требования к раскрытию информации о финансовом состоянии и общем риске банка;
• нормативные требования к методикам количественной оценки риска и т.д.

применяется в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков и

вводит числовые значения и методику расчета обязательных нормативов коммерческих банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

В инструкции устанавливаются числовые значения и методика расчета обязательных нормативов банков:
достаточность собственных средств (капитала) (Н1);
мгновенная ликвидность (Н2);
текущая ликвидность (Н3);
долгосрочная ликвидность (Н4);
максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);
максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7);
максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1);
совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1);
использование собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)

регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по

минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков.
Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.
Минимально допустимое значение норматива Н1 - 10 %

активов 0
наличная валюта, золото в хранилищах банка
вложения в

облигации Банка России
II группа активов 20
кредитные требования к субъектам Российской Федерации
кредитные требования к кредитным организациям, имеющим международные рейтинги
III группа активов 50
кредитные требования к открытым акционерным обществам, соответствующим критериям естественных монополий,
IV группа активов 100
все прочие активы банка
V группа активов 150
кредитные требования и просроченные требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих низкую страновую оценку

банком ликвидности и определяются как отношение между активами и

пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов:
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)
Норматив текущей ликвидности (Н3)
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)

банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет

минимальное отношение
суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования




Лам — высоколиквидные активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня,
Овм —обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.
Овм* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц

ликвидности в течение 30 дней и определяет минимальное отношение

Лат— ликвидные активы, которые должны быть получены банком, и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных
Овт — обязательства (пассивы) по счетам до востребования, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.
Овт* — величина минимального остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней

банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы





Крд

— кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней;
ОД— обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней
О* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц

заемщиков (Н6)
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или

группу связанных заемщиков (Н6) определяет максимальное отношение суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.





Крз — совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику

совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств

(капитала) банка.




Кскр, — i-й крупный кредитный риск
крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.

банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)
определяет максимальное отношение размера кредитов,

банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка.



Кра,— величина i-ro кредитного требования банка по обязательствам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка

банковскому сектору выросла на 34,9% - до 19,5 трлн

руб.
Удельный вес крупных кредитов в активах банковского сектора за год не изменился и составил 25,1 %.
В течение отчетного года норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) нарушали 122 кредитных организации (за 2013 год - 69),
норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) - 14 кредитных организаций (за 2013 год- 6).

А с рейтингом А в размере 100 ед.
Предприятию В

с рейтингом ВВ+ в размере 80 ед.
Банку Б с рейтингом ССС в размере 60 ед.
Требуется определить достаточность капитала банка (ДК)

прибыль, возникает если совокупные доходы банка превышают его совокупные

расходы.
Основной источник прибыли банка — доходы от банковских ссуд (свыше 70% всех операционных доходов банка) и доходы от операций с ценными бумагами
Наибольший удельный вес в совокупных расходах банка занимают процентные (до 70%) расходы

(процентная маржа) - превыше­ние полученных банком процентных доходов над

процент­ными расходами;
комиссионная прибыль - превышение комиссионных доходов над комиссионными расходами;
прочая операционная прибыль — разница между прочими операционными доходами и прочими операционными расходами.
Прибыль от побочной деятельности — это доходы от побочной деятельности за вычетом затрат на ее осуществление.
Прочая прибыль — разница между прочими доходами и прочими расходами.
Балансовая прибыль складывается из процентной и непроцентной маржи.
процентная маржа - не менее 70% прибыли банка.
Непроцентная маржа, определяемая как разница между непроцептпым доходом и непроцентными расходами, выступает второстепенным слагаемым прибыли, причем обычно отрицательным. Это означает, что непроцентный расход не покрывается непроцентным доходом и этот убыток поглощает часть процентной маржи.
Чистая прибыль - это прибыль, остающаяся в распо­ряжении банка после уплаты налогов и других обязатель­ных платежей.

средней величины на базе реальной стоимости кредитных ресурсов и

достаточной процентной маржи, разработку шкалы дифференциации процентных ставок, определения способа начисления.
Достаточная процентная маржа рассчитывается на основе величины общебанковских расходов и активов, приносящих доход. Главное назначение процентной маржи — покрыть издержки банка.
На основе реальной цены ресурсов и достаточной маржи исчисляется средняя необходимая процентная ставка по банковским операциям.
Дифференциация процентной ставки зависит от:
срока ссуды,
кредитоспособности клиента,
вида кредита,
качества залога и гарантии,
ожидаемых темпов инфляции и т.д.
Способ начисления и взыскания процента связан с использованием простых или сложных, с приближенным или точным числом дней, и т.д.

услуг;
принятие решения о методе определения банковской комиссии (тарифа) по

отдельным услугам;
контроль за фактической себестоимостью банковского продукта (услуг);
создание соответствующего методического обеспечения для банка;
формирование такой системы оплаты труда, которая заинтересовывала бы работников банка в оказании наи­большего количества услуг.

представляет собой сумму
чистого процентного дохода,
чистого дохода от операций

по купле-продаже ценных бумаг,
чистого дохода от операций с иностранной валютой,
чистых комиссионных доходов и чистых прочих доходов

руб.
Активы – 77653
Собственный капитал – 7928
Достаточность капитала (Н1) –

12,5
Прибыль текущего года – 589
Рентабельность активов – ?
Рентабельность капитала - ?

расчете достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций применяется Положение

Банка России от 28.12.2012 №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III")» (далее - Положение Банка России №395-П). В связи с этим используемый ранее норматив достаточности собственных средств Н1 с отчетности на 01.02.2014 был заменен на нормативы достаточности собственных средств Н1.0 (минимально допустимое значение устанавливается в размере 10%), достаточности базового капитала Н1.1 (5%) и достаточности основного капитала Н1.2 (5,5%, с 1 января 2015 года-6,0%). Множитель операционного риска также увеличился с 10 до 12,5. Влияние введенных регулятивных изменений по состоянию на 01.02.2014 снизило показатель достаточности собственных средств примерно на 0,2 п.п.