Слайд 2
Правовая основа возврата кредита определяется кредитным договором, но
практика показывает, что есть необходимость в использовании двух форм
обеспечения возврата кредита.
Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник и способ погашения имеющегося долга. Выделяют две категории источников:
Слайд 3
Первичный источник – выручка от реализации продукции, услуг
или доход физического лица. При составлении кредитной заявки основное
внимание уделяется анализу движения денежных потоков клиента, перспективам развития бизнеса, состоянию отношений клиента с поставщиками и покупателями. Реальной гарантией возврата кредита является выручка финансово устойчивых предприятий.
Слайд 4
Вторичный источник – залог имущества и прав, уступка
требований и прав, гарантии и поручительства. Указанные способы оформляются
документами, имеющими юридическую силу.
В реальной практике предпочтение отдавалось вторичным источникам, но в связи с неустойчивостью финансового положения многих заемщиков, оценка финансового состояния стала обязательным условием определения качества выдаваемой ссуды и создания резервов на покрытие соответствующих рисков.
Слайд 5
В основе залоговых операций
лежат основные положения:
залоговое право
на имущество, переходит вместе с ним к любому новому
приобретателю данного имущества;
гарантией выполнения требований кредитора залогодержателем является только определенное имущество должника, т.е. имущество, которое может быть отчуждено;
кредитор в случае не возврата заемщиком долга имеет право обращать взыскания на заложенное имущество, в т.ч. путем его продажи.
Слайд 6
Кредитор – защищая свои интересы, выбирает такие сферы
вложения заемных средств, методы ее погашения, условия кредитной сделки,
при которых создавались бы предпосылки для своевременного и полного возврата ссуженной стоимости.
Заемщик – должен вернуть сумму долга и причитающиеся проценты, однако возврат зависит от кредитоспособности заемщика, от общей экономической конъюнктуры денежного рынка и правомерной выдачи ссуды.
Слайд 7
Формы обеспечения возвратности банковских ссуд
Залог как
способ обеспечения обязательств перед кредитором регулируется законом РФ от
29.05.92г
№2872-1 «О залоге».
Слайд 8
Виды залога
Залог с оставлением имущества у залогодателя. Пользуется
большой популярностью у предпринимателей, т.к. позволяет вести предпринимательскую деятельность.
Последний вправе владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением; распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.
Слайд 9
Залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад) –
последний может осуществлять наиболее действенный контроль за состоянием данного
имущества, больше гарантий относительно возможности погашения задолженности
Слайд 10
Поручительство – поручитель обязывается перед кредитором другого лица
(заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. При
поручительстве ответственность перед кредитором за неисполнение обязательства наряду с должником несет и поручитель.
Гарантия – вид поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Главное условие – устойчивость финансового положения самого гаранта. Наряду с договором оформляется гарантийное письмо, которое предъявляется кредитору.
Слайд 11
Залог активов предприятия
При оценке стоимости закладываемых активов
необходимо, в частности, учитывать следующие их характеристики:
возможность их
реализации на рынке в кратчайшие сроки и без проведения предпродажной подготовки;
частоту колебаний рыночных цен по данному виду активов;
легкость, с которой кредитор может определить местонахождение залога и вступить во владение им;
амортизацию и моральное старение закладываемых активов.
В течение срока действия кредитного договора справедливая стоимость залога-вещи может претерпеть качественное изменение. Это может быть связано с необходимостью реализации предмета залога в ограниченные временные сроки (ликвидационной реализации).
В практике банковского кредитования залог является основным видом
