Слайд 2
Рейтинг: определение и исходная информация
Рейтинг кредитоспособности – это
мнение рейтингового агентства о способности банка своевременно и в
полном объеме выполнять свои финансовые обязательства.
При проведении рейтинговой оценки используются следующие источники информации:
Формы отчетности (101, 110, 115, 116, 117, 118, 125, 128, 129, 134, 135, 155, 157, 302, 501, 603, 634,102, 806, 807, 808)
Заверенная аудитором годовая отчетность по МСФО
Устав в действующей редакции;
Анкета по форме Агентства
Документы, регламентирующие управление рисками
Документы, определяющие планы развития
Документы, регламентирующие корпоративное управление
Данные, полученные в ходе интервью с менеджментом
Информация СМИ и других открытых источников.
Слайд 3
Рейтинговая шкала
Рейтинговая шкала агентства «Эксперт РА» является российской
национальной шкалой (т.е. учитывает общий для всех российских банков
страновой риск) и имеет 11 рейтинговых классов
ВЫСОКАЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ
A++ (Исключительно высокий (наивысший) уровень кредитоспособности)
A+ (Очень высокий уровень кредитоспособности )
А (Высокий уровень кредитоспособности )
ПРИЕМЛЕМАЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ
B++ (Приемлемый уровень кредитоспособности )
B+ (Достаточный уровень кредитоспособности )
B (Удовлетворительный уровень кредитоспособности )
НИЗКАЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ
С++ (Низкий уровень кредитоспособности )
C+ (Очень низкий уровень кредитоспособности (преддефолтный))
C (Неудовлетворительный уровень кредитоспособности (выборочный дефолт))
D (Банкротство)
E (Отзыв лицензии или ликвидация)
Слайд 4
Рейтинг – комплексная оценка кредитоспособности банка
Слайд 5
История и репутация банка:
основные компоненты
Длительность работы на рынке;
Бренд
и репутация компании;
Изменение состава владельцев за последние пять лет;
Репутация
менеджмента и собственников банка;
Вхождение в ассоциации и участие в общественных организациях;
Репутация аудитора;
Публичная кредитная история.
Слайд 6
Специализация и кэптивность: основные компоненты
Специализация банка (расчетный, фондовый,
универсальный, корпоративный, розничный);
Зависимость от основных клиентов;
Доля кредитования связанных сторон;
Разнообразие
предлагаемых банковских продуктов.
Слайд 7
География деятельности: основные компоненты
Тип банка (федеральный, региональный, столичный);
Число регионов, где действуют обособленные подразделения Банка;
Число обособленных подразделений;
Убыточность
филиальной сети;
Динамика развития филиальной сети;
Инвестиционный рейтинг регионов присутствия Банка.
Слайд 8
Конкурентное положение банка на рынке: основные компоненты
Наличие генеральной
лицензии;
Место банка на российском рынке по ключевым направлениям бизнеса;
Размер клиентской базы по различным направлениям;
Каналы распространения продуктов;
Наличие постоянных клиентов;
Темпы роста ключевых направлений бизнеса.
Слайд 9
Достаточность капитала:
основные компоненты
Уровень достаточности собственных средств (норматив Н1);
Норматив
Н1, скорректированный на долю основного капитала;
Доля переоценки имущества в
капитале;
Наличие признаков «дутого» капитала;
Стабильность капитала и норматива Н1.
Слайд 10
Качество и концентрация активов: основные компоненты
Концентрация активных операций
на крупных объектах кредитного риска;
Качество кредитного портфеля (политика резервирования,
обеспеченность, концентрация на отраслях и продуктах, уровень проблемных ссуд);
Качество портфеля ценных бумаг (концентрация на отраслях, подверженность кредитным и фондовым рискам, ликвидность);
Качество иных активов под риском;
Максимальный кредитный риск на одного клиента (по РСБУ) в активах;
Максимальный кредитный риск на одного клиента (по РСБУ) в капитале (Н6);
Кредитный риск на крупнейших клиентах (по РСБУ) в активах.
Слайд 11
Прибыльность операций:
основные компоненты
Средняя прибыльность по МСФО за последние
три года;
Рентабельность капитала по РСБУ без учета нестабильных компонентов;
Рентабельность
капитала по РСБУ;
Доля расходов, связанных с обеспечением деятельности, в средних активах;
Отношение чистых процентных и комиссионных доходов к расходам, связанным с обеспечением деятельности.
Слайд 12
Ресурсная база: основные компоненты
Доля крупнейшего вкладчика в валовых
пассивах;
Доля 10 крупнейших вкладчиков в валовых пассивах;
Диверсификация ресурсной базы
по срокам;
Диверсификация ресурсной базы по источникам;
Стабильность ресурсной базы;
Вероятность крупных выплат (оферты, погашение облигаций и пр.)
Слайд 13
Ликвидность:
основные компоненты
Норматив мгновенной ликвидности;
Норматив текущей ликвидности;
Норматив
долгосрочной ликвидности;
Доступность источников дополнительной ликвидности.
Слайд 14
Валютные и внебалансовые риски: основные компоненты
Покрытие высоколиквидными активами
внебалансовых обязательств кредитного характера (поручительств, гарантий, неиспользованных лимитов по
кредитным линиям);
Покрытие высоколиквидными активами обязательств по обратному выкупу;
Максимальная открытая валютная позиция по одной валюте;
Балансирующая открытая валютная позиция в рублях;
Открытая валютная позиция по всем валютам.
Слайд 15
Корпоративное управление: основные компоненты
Организационная структура;
Стратегия компании;
Качество менеджмента компании;
Состояние
IT;
Уровень транспарентности.
Слайд 16
Управление рисками: основные компоненты
Организация риск-менеджмента в банке;
Профессиональный опыт
риск-менеджеров;
Методология оценки рисков;
Система контроля и мониторинга за принимаемыми
рисками;
Результативность управления рисками;
Интеграция системы риск-менеджмента в бизнес-процессы.
Слайд 17
Стратегическое обеспечение: основные компоненты
Организация стратегического планирования в банке;
Временной горизонт планирования;
Адекватность стратегии текущему состоянию экономики;
Наличие целей
и указание конкретных мер по их достижению;
Наличие числовых ориентиров;
Выполнение стратегий прошлых лет;
Реалистичность планов.
Слайд 18
Факторы поддержки
В качестве факторов поддержки учитывается возможность привлечения
дополнительных (внешних) финансовых и нефинансовых ресурсов
В качестве факторов поддержки
могут рассматриваться следующие факторы:
поддержка собственников (собственник, имеющий высокий рейтинг кредитоспособности (надежности) «Эксперта РА» или международных рейтинговых агентств);
поддержка государства.
Слайд 19
Стресс-факторы
Стресс-факторы - факторы, которые содержат в себе высокий
риск резкого и значительного снижения кредитоспособности банка либо отзыва
у него лицензии.
Примеры стресс-факторов:
Финансовые проблемы собственников компании;
Сверхконцентрация на одном сегменте или небольшом количестве клиентов;
Чрезмерные валютные риски;
Резкое изменение рыночной конъюнктуры или требований регулирующих органов.
Слайд 20
Действующие публичные рейтинги банков на 11.08.11
