Слайд 2
Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на
основе кредитных отношений.
Используется при всех формах и видах кредита.
Если кредит – это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процента характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.
Слайд 3
Для банка движение ссудного капитала может быть представлено
следующей формулой:
Д–Д",
где Д"=Д+%.
Слайд 4
Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами:
соотношением спроса
и предложения на ресурсы;
степенью доходности на других сегментах финансового
рынка;
процентной политики Центрального банка РФ;
конкретных условий сделок по привлечению и размещению средств
Слайд 5
Форма ссудного процента зависит от ряда признаков:
форма кредита
(коммерческий %, банковский %, потребительский %);
вид кредитного учреждения (%
ставка Банка России, банковская ставка);
вид инвестиций с привлечением кредита (инвестиции в оборотный капитал, инвестиции в ценные бумаги и т.д.);
срок кредита (% ставка зависит от срока кредита);
виды операций кредитного учреждения (% по депозитам, % по ссудам, учетный % и т.д.).
Слайд 6
Банковский процент – одна из наиболее развитых в
РФ форм ссудного процента.
Возникает, если банк является одним
из субъектов кредитных отношений.
Слайд 7
Расчет реальной процентной ставки за кредит осуществляется по
формуле:
Ir = (I+R+R*I)
Где: Ir – реальная годовая процентная ставка
за кредит;
I – годовая процентная ставка за кредит (номинальная процентная ставка);
R – ожидаемый уровень инфляции за год;
Слайд 8
Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями.
Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению
средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.
Слайд 9
При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке
коммерческий банк учитывает:
уровень базовой процентной ставки (которая рассчитывается на
основе реальной цены привлечения средств, уровеня прочих расходов банка, планируемой нормы прибыльности ссудных операций (Пбаз);
надбавку за риск с учетом условий кредитного договора (Нр).
Слайд 10
Базовые процентные ставки – это средние процентные ставки,
по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам. Рассчитывается по формуле:
Пбаз
= С1+С2+Пм
Где: Пбаз – базовая процентная ставка;
С1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов;
С2 – отношение расходов по обеспечению функционирования банка к объему продуктивно размещенных средств;
Пм – планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка при минимуме расходов.
Слайд 11
Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих
критериев:
кредитоспособности заемщика;
наличия обеспечения по ссуде;
срока кредита;
прочности взаимоотношения клиента с
банком
Слайд 12
Важно!
Процент по активным операциям банка играет важную роль
в формировании доходов, а плата за привлеченные ресурсы занимает
существенное место в составе его расходов.
Актуальное значение имеет проблема определения процентной маржи (Мфакт), то есть разницы между средними ставками по активным операциям (кредитам) (Па) и пассивным операциям банка (привлечением депозитов) (Пп):
Мфакт=Па–Пп.
Слайд 13
Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются:
объем
и состав кредитных вложений и их источников,
сроки платежей,
характер применяемых процентных ставок и их движение.
Слайд 14
В зависимости от характера движения процентные ставки могут
быть:
Фиксированные (устанавливаются на весь период кредитования и не подлежит
пересмотру)
Плавающие (ставки, которые постоянно изменяется в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках и на финансовом рынке страны).
Слайд 15
В зависимости от исходной базы, суммы для начисления
процентов различают простые и сложные проценты
Простые проценты предполагают применение
ставки к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока использования кредита.
Сложные проценты исчисляются применительно к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами.
Слайд 16
Сумма начисленных за весь срок простых процентов исчисляется
по формуле:
I=P×n×i,
Где: I – сумма процентов за весь
срок использования ссуды;
P – первоначальная сумма долга;
i – процентная ставка, определенная коммерческим банком;
n – срок ссуды, обычно измеряется в годах, причем n=t/K,
где t – число дней ссуды;
K – число дней в году, которое фиксируется в кредитном договоре.
Слайд 17
В германской практике подсчет числа дней основывается на
длительности года = 360 дней, и месяца = 30
дней
Во французской практике длительность года = 360 дней, а количество дней в месяце соответствует их календарном значению (28, 29, 30, 31)
В английской практике год = 365 (366) дней, а количество дней в месяце соответствует их календарном значению (28, 29, 30, 31).
Слайд 18
Сумма долга за весь срок пользования ссудой определяется
по формуле (простые проценты):
S=P(1+n*i),
где S – сумма в конце
срока использования ссуды.
Слайд 19
Сумма долга за весь срок пользования ссудой определяется
по формуле (сложные проценты):
S = P*(1+i)n
где S – сумма
в конце срока использования ссуды.
Слайд 20
Основные факторы, которые коммерческий банк учитывает при установлении
платы за кредит:
ставка рефинансирования – официальная ставка процента по
централизованным кредитным ресурсам;
средняя процентная ставка по межбанковским кредитам;
средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным вкладам различного вида;
структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже кредит);
