Презентация на тему Управление денежными потоками

денежных средств;
ПОдо – планируемый объем денежного оборота;
Пд

– уровень потери альтернативных доходов при хранении денежных средств (средняя % ставка по краткосрочным финансовым вложениям).

денежных средств;






среднеквадратическое отклонение ежедневного объема

денежного оборота;
Пд – уровень потери альтернативных доходов при хранении денежных средств (средняя % ставка по краткосрочным финансовым вложениям).

формировать остаток денежных средств в необходимых размерах с учетом

их резерва;
замедление платежного оборота вызывает значительные (иногда непредсказуемые) колебания в размерах денежных поступлений, что соответственно отражается и на сумме остатка денежных активов;
ограниченный перечень обращающихся краткосрочных фондовых инструментов и низкая их ликвидность затрудняют использование в расчетах показателей, связанных с краткосрочными финансовыми инвестициями.

активов организации;
ПОод – планируемый объем отрицательного денежного потока

(суммы расходования денежных средств) по операционной деятельности организации;
КОда – количество оборотов среднего остатка денежных активов в плановом периоде.

организации;
ДАф – фактическая средняя сумма операционного остатка денежных активов

организации в прошлом периоде;
ПОод – планируемый объем отрицательного денежного потока (суммы расходования денежных средств) по операционной деятельности организации;
ФОод – фактический объем отрицательного денежного потока (суммы расходования денежных средств) по операционной деятельности организации в прошлом периоде;
КОда – количество оборотов среднего остатка денежных активов в плановом периоде.

активов организации;
КВпдс – коэффициент вариации поступления денежных средств

в отчетном периоде.

оборотных активов организации в плановом периоде;
ДАо – средняя

сумма операционного остатка денежных активов в плановом периоде;
ДАс – средняя сумма страхового остатка денежных активов в плановом периоде;
ДАк – средняя сумма компенсационного остатка денежных активов в плановом периоде;
ДАи – средняя сумма инвестиционного остатка денежных активов в плановом периоде.

оборота». Суть этого метода заключается в разработке соответствующих мероприятий

по дополнительному привлечению средств, т. е. увеличению входящего денежного потока и замедлению выплат предприятия или сокращению исходящего денежного потока.

может быть достигнуто за счет:
использования предоплаты за всю или

большую часть продукции, которая имеет повышенный спрос;
• сокращения сроков предоставления товарного (коммерческого) кредита покупателям продукции;
• увеличения размеров ценовых скидок при реализации продукции, которая не имеет высокого спроса;
• использования современных форм рефинансирования просроченной дебиторской задолженности — учет векселей, факторинга, форфейтинга;
• индивидуальной работы с каждым дебитором с целью ускорения поступления средств;
• использования краткосрочных финансовых кредитов и ссуд.

рекомендуются такие мероприятия
увеличение сроков (по согласованию с поставщиками) товарного

(коммерческого) кредита;
• замедление инкассации собственных платежных документов;
• реструктуризация краткосрочных финансовых долгов путем перевода их в долгосрочные долги;
• получение отсрочки по платежам в бюджет и внебюджетные фонды;
• уменьшение размера платежей за счет усовершенствования внутренней и внешней финансовой политики предприятия, направленной на экономию расходов.