Презентация на тему Курсовой проект: Методы оценки и управления риском ликвидности. Управление ликвидностью в коммерческом банке

ликвидности»
Методы оценки риска ликвидности
Методы управления риском ликвидности
Выявление оптимального алгоритма

управления риском ликвидности в коммерческом банке

риск того, что реальная цена сделки может сильно отличаться

от рыночной цены в худшую сторону.
Риск балансовой ликвидности (funding liquidity risk) - риск отсутствия к необходимому моменту времени (ликвидных) активов подходящего вида для исполнения своих обязательств.

обязательства перед вкладчиками и кредиторами из-за отсутствия необходимых источников

или выполнить их с потерей для себя

коэффициенты риска
GAP – анализ
Метод прогнозирования денежных потоков
VaR – анализ

портфеля с учетом риска ликвидности

показатели, характеризующие отношение суммы основных агрегатов ликвидных активов к

соответствующим суммам агрегатов пассивов.
Текущие активы > Текущие обязательства – предприятие ликвидно!

допустимые значения (минимальные или максимальные) соответствующих коэффициентов ликвидности, рассчитанных

по реальной структуре.

в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение

высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.

банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы

и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения 365 или 366 дней.

суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по

счетам до востребования и на срок до 30 дней.

банка выполнить свои текущие реальные обязательства за счет ликвидных

активов, при невозможности реализации к данному сроку других видов активов.

обязательствами данного срока, чувствительными к изменению процентных ставок в

данном периоде. Активы образуют длинные позиции, обязательства - короткие позиции.

общей суммой активов и обязательств, рассчитанных нарастающим итогом по

срокам погашения. ".

Коэффициенты избытка (дефицита) ликвидности Определяются как процентное отношение величины избытка (дефицита) ликвидности, рассчитанное нарастающим итогом к общей сумме обязательств. Кредитным организациям рекомендуется самостоятельно устанавливать предельные значения коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности.

совокупность плате­жей по однородной группе финансовых инстру­ментов и/или операций

банка. Основными характеристики: вид финансового инструмента, актива, пассива или операции, которые его генерируют, дата, сумма, валюта, назначение платежа, кому и от кого.

изменений объемов исходящих платежей по пассивным и активным операциям

Коэффициенты предполагаемых изменений объемов входящих клиентских платежей по пассивным и активным операциям
Коэффициент заемной способности банка на межбанковском рынке по получению покупной ликвидности
Макроэкономические параметры
Средневзвешенные вероятности невозврата ссуд и других рисков контрагентов соответственно для активных клиентских операций и для кредитных рисков контрагентов собственных активных операций банка для каждого альтернативного сценария корректируются в сторону увеличения в зависимости от степени пессимистичности сценария
Средневзвешенная оценка меры неблагоприятных ценовых отклонений форвардных цен Mf,T,s на группах входящих потоков платежей для торгуемых инструментов s-го вида (s=2,3,4,5,6,7,8,9) за интервал времени T=t-tтек+1 корректируется в сторону увеличения в зависимости от степени пессимистичности сценария и особенностей структуры портфеля банка

таким образом:

стоимость ежедневного привлечения

составления платежного календаря (оперативный план денежных поступлений и платежей

банка).
На основе платежного календаря рассчитывается разница между суммами списаний и поступлений, которая представляет собой потребность Банка в ликвидных средствах на следующую рабочую неделю.

Краткосрочный прогноз ликвидности
На основе платежного календаря рассчитывается разница между суммами списаний и поступлений, которая представляет собой потребность Банка в ликвидных средствах на следующую рабочую неделю.

распределения активов
метод конверсии средств
метод управления резервной позицией
метод секьюритизации

ресурсов объединяются в совокупный фонд ресурсов коммерческого банка, из

которого далее распределяются между теми видами активов, которые с позиции банка являются наиболее доходными.

метода распределения активов и метода конверсии средств
учитывается зависимость ликвидных активов от источника привлеченных банком средств и устанавливается определенное соотношение между соответствующими видами активов и пассивов. В соответствии с этим определяется несколько центров ликвидности («банки
внутри банков»):
счета до востребования;
срочные обязательства банка;
уставный капитал и резервы;

не формируется заранее вторичные резервы, а прогнозируются количество фондов

и ресурсы, которые можно привлечь на денежном рынке, чтобы профинансировать возможный отток денежных средств. При использовании этого метода сокращается доля низкодоходных и недоходных активов.

Метод секьюритизации
предполагает вложение денежных средств в ценные бумаги и представляет собой один из наиболее перспективных методов инвестирования и финансирования. В самом крайнем случае привлекаются краткосрочные займы в Центральном банке.

следующие лимиты

второй разновидности риска ликвидности, из способов «длинных» обеспечения или

ликвидности долгосрочных вложений
В первичные резервы ликвидности банка включаются:
остатки на корреспондентских счетах в территориальных РКЦ ЦБ РФ;
остатки на корреспондентских счетах и средства в расчетах в банках высшей категории надежности, а для банков нерезидентов – только из группы развитых стран;
за вычетом покупной ликвидности, т.е. превышение объема привлеченных к выданным однодневным МБК (сроком 1 день для рабочих дней и до 3 для предвыходных дней).

прочих активов, которые либо вообще не могут быть, проданы

до истечения их срока, либо могут быть проданы, но в неприемлемые сроки и/или с существенной потерей стоимости из-за досрочной продажи

ликвидности
1) наращивание собственного капитала банка, выпуск дополнительных эмиссий акций;
2)

выпуск и размещение на рынке долговых ценных бумаг банка;
3) увеличение срочной и онкольной ресурсной базы как за счет притока
новых клиентов, так и за счет привлечениия краткосрочных кредитов
(депозитов) посредством предоставления более выгодных по сравнению с
рынком условий;
4) увеличение количества банков-контрагентов, открывающих на банк кредитные линии;
5) увеличение общей суммы открытых на банк лимитов в банках- контрагентах;
6) заключение соглашений с банками-корреспондентами о предоставлении
овердрафта по счетам «ностро»;
7) поддержание первичных резервов на установленном лимитном уровне,
соответствующем для сценария, выбранного в качестве базового;
8) формирование и поддержание вторичных резервов на установленном
лимитном уровне, соответствующем для базового сценария;
9) изменение структуры ресурсной базы, то есть изменение соотношения
срочной и онкольной базы путем индивидуальной работы с клиентами и
предоставлением выгодных для них условий срочного размещения;

например возможного получения ломбардных кредитов
в Банке России и/или денежных

средств по сделкам РЕПО на финансовых
рынках;
11) поддержание необходимого количества ценных бумаг инвестиционного
портфеля, которые могут быть приняты в качестве залогов для ломбардного кредитования в Банке России и/или кредитования по сделкам РЕПО на финансовых рынках;
12) корректировка кредитных планов с целью обеспечения ликвидности,
например приостановление кредитования на срок до момента восстановления ликвидности;
13) увеличение специальных мероприятий повышения имиджа банка как устойчивого и надежного финансового института;
14) приостановление проведения расходов (особенно капитальных затрат) насколько возможно, до момента восстановления ликвидности, наращивание кредиторской задолженности;
15) проведение переговоров с основными кредиторами по реструктуризации долгов, кредиторской задолженности;
16) усиление претензионно-исковой работы по взысканию просроченной
дебиторской задолженности банку;
17) срочная продажа активов (инвестиционного портфеля, части основных
средств и т.д. в соответствии с приоритетами):
18) планирование и прогнозирование перспективного состояния ликвидности с применением параметров и условий альтернативных сценариев.

лимитов
риск текущей ликвидности - то есть возникновения ситуации, когда

уже сейчас нет средств для выполнения текущих платежей
риск перспективной ликвидности, когда возможно нарушение платежеспособности в перспективе, в связи с несбалансированностью активов и пассивов по любым срочным группам.

представляет собой предельную сумму дефицита ликвидности на срок до

1 месяца.
Расчет объема неработающих активов должен осуществляться по формуле:
объем неработающих активов = пассив — актив срочный — плановый дефицит ликвидности.

Лимит представляет собой агрегированный показатель – предельный коэффициент дефицита ликвидности. Он рассчитывается по формуле:
дефицит ликвидности/чистая валюта баланса банка × 100 %.

дефицит текущей ликвидности отсутствует и лимит равен 0
Агрессивная политика

– дефицит равен объему возможного привлечения МБК и рыночной цене высоколиквидных активов

агрессивной политике
Для консервативной политики в области текущей ликвидности характерно

соответствие или превышение активов над пассивами по группе до 1 месяца. В приведенном варианте активы превышают пассивы по всем срочным группам. ЭПо более дальним срочным группам сроки активов не превосходят сроков пассивов. Таким образом, в приведенном примере риски ликвидности отсутствуют.

сумма 100 000 000, находящаяся на корсчете и в кассе, переведена в кредиты на срок свыше 1 года
удлинен срок кредитов на меньшие суммы
укорочен срок пассивных векселей
Лимит текущей ликвидности установлен в сумме 80 000 000 (суммы ликвидных ценных бумаг, сроком погашения более 1 месяца с дисконтом 50% и суммы возможного привлечения межбанковского кредита, например, 30 000 000)

Дефицит ликвидности по совокупному балансу составил 130 000 000, это соответствует лимиту перспективной ликвидности 22% (130 000 000/580 000 000)

наличие повседневной стратегии управления ликвидностью;
2) утверждение Советом директоров

банка стратегии и основных направлений политики управления ликвидностью;
3) наличие управленческих структур для эффективной реализации стратегии ликвидности,
4) наличие информационной системы для измерения, мониторинга, контроля и отчетности о риске ликвидности;
5) осуществление процесса постоянного измерения и мониторинга потребностей в чистом финансировании;
6) осуществление анализа состояния ликвидности с использованием всевозможных сценариев;
7) оперативное пересматривание условных допущений, используемых в процессе управления ликвидностью с целью определения их дальнейшей действенности;
8) наличие и постоянный пересмотр мер по диверсификации обязательств и обеспечению своей способности продавать активы;
9) наличие плана действий на случай непредвиденных обстоятельств, стратегии управления кризисом ликвидности и процедуры восполнения дефицита ликвидности;
10) наличие системы измерения, мониторинга и контроля за позициями ликвидности в основных валютах, которыми он активно оперирует;
11) пересмотр лимитов позиций при несовпадении между потоками наличности во всех валютах и в каждой валюте в отдельности;
12) наличие надежной системы внутреннего контроля за процессом управления риском ликвидности;
13) наличие адекватного механизма раскрытия информации о банке в целях ознакомления общественности с деятельностью КО и его устойчивостью;
14) осуществление независимой оценки стратегии, политики, процедур и практики управления ликвидностью со стороны надзорных органов