Слайд 4
Традиционные виды
Необеспеченный овердрафт
Это особая форма кредитования клиента банком,
когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента.
Банк
списывает со счета клиента средства в полном объеме и автоматически предоставляется клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств.
Все поступающие на расчетный счет заемщика денежные средства направляются на погашение имеющейся перед кредитором задолженности.
Слайд 5
Овердрафт
Пользование овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам по договору,
в котором устанавливается:
Максимальная сумма овердрафта
Условия предоставления кредита (% ставка)
Порядок
его погашения
Овердрафт обычно предоставляется на бессрочной основе, обеспечивая заемщика постоянной кредитной линией, используемой главным образом для финансирования нужд.
Кредит по овердрафту может быть аннулирован банком без предварительного уведомления заемщиком.
Слайд 6
Инкассо
Это банковская операция, посредством которой банк по поручению
клиента получает платеж от импортера за отгруженные в его
адрес товары и оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке.
Является старейшей формой в международных расчетах.
Регулируется унифицированными правилами по инкассо, разработанные Международной торговой палатой.
Слайд 7
Инкассо
Импортер (плательщик)
Экспортер (доверитель)
Банк импортера
Банк экспортера
1. Договор на поставку
товара
1а. Поставка товара
2. Поручение и ком.документы
7. Деньги
3. Поручение и
ком.документы
6. Деньги
4. Документы
5. Оплата
Слайд 8
Схема инкассо
Экспортер заключает контракт с импортером о продаже
товаров на условиях расчетов по инкассо и отправляет ему
товар (1а)
Экспортер направляет своему банку поручение и коммерческие документы.
Банк экспортера пересылает поручение и коммерческие документы банку импортеру.
Банк импортера предъявляет эти документы импортеру.
Импортер производит оплату договоров.
Банк импортера переводит платеж банку экспортера
Банк экспортера зачисляет переведенную сумму на счет экспортера.
Слайд 9
Виды инкассо
Инкассо может быть чистым и документарным.
Чистое инкассо —
это инкассо финансовых документов (переводные и простые векселя, чеки и другие подобные
документы, используемые для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.
Документарное инкассо — это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.), а также инкассо только коммерческих документов. Документарное инкассо в международной торговле представляет собой обязательство банка получить по поручению экспортера от импортера сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить ее экспортеру.
Слайд 10
Преимущества для импортера
Инкассовая форма дает преимущество импортеру, основное
обязательство которого состоит в осуществлении платежа против товарных документов,
дающих ему право на товар, при этом нет необходимости заранее отвлекать средства из своего оборота.
Слайд 11
Недостатки для экспортера
Риск, связанный с отказом импортера от
платежа, что может быть связано с изменением конъюнктуры рынка
или финансовым состоянием импортера. Поэтому условием инкассо является доверие экспортера к платежеспособности импортера и его добросовестности.
Существует значительный разрыв во времени между поступлением валютной выручки по инкассо и отгрузкой товара. Особенно при длительной транспортировке.
Слайд 12
Авансы от инкассо
Расчеты в форме аванса наиболее
выгодна для экспортера, т.к. оплата товаров производится импортером до
отгрузки, а иногда даже до их производства.
Если импортер оплачивает товар авансом, он кредитует экспортера.
Авансовые платежи используются при импорте дорогостоящего оборудования.
Слайд 13
Аккредитив
Это денежное обязательство банка произвести по указанию
и за счет покупателя (импортера) платеж экспортеру на сумму
стоимости поставляемых товаров против предъявления экспортером товарораспорядительных документов.
Международные аккредитивы выпускаются в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, публикация Международной торговой палаты № 600, редакция 2007 г. (действует с 1 июля 2007 г.) и другими документами Международной торговой палаты.
Слайд 14
Схема аккредитива
Экспортер
Импортер
Банк импортера
Банк поставщика
1. договор
6. отгрузка
2. Заявление на
аккредитив
3. Открытие аккредитива
4. Извещение об открытии аккредитива
5. Открытие и
условия аккредитива
7. документы
8. Извещение об исполнении аккредитива
9. Зачисление ДС
10. Исполнение аккредитива
Слайд 15
Преимущества
Для экспортера после авансовых платежей расчеты в форме
аккредитива являются наиболее выгодными, т.к. это единственная форма расчетов,
содержащая обязательство банка произвести платеж.
По сравнению с инкассо имеет следующие преимущества:
надежность расчетов и гарантия своевременной оплаты товаров
быстрота получения платежа, т.к. банк осуществляет выплату немедленно после отгрузки товара.
Слайд 16
Документарный аккредитив
Резервный аккредитив, иначе именуемый аккредитив Stand-By, — разновидность банковской
гарантии, носящей документарный характер (то есть допускающей представление документов
иных, чем требование платежа) и подчиняющейся документам Международной торговой палаты для аккредитивов. Резервные аккредитивы используются для финансирования международной торговли со странами, где запрещено использование банковских гарантий в торговых сделках (США), запрещен документарный характер гарантий, или при осуществлении операций с международными организациями (Европейский банк реконструкции и развития, Мировой банк и др.)
Слайд 17
Акцептный кредит
Одна из наиболее распространенных форм международного кредитования
экспортно-импортных операций – акцептный кредит.
Акцепт – это обязательство уплатить
(по векселю, по иным документам).
Иностранный переводной вексель, выписанный с отметкой «документы против акцепта», представляет собой уведомление о том, что сопутствующие документы не подлежат выдаче покупателю до тех пор, пока вексель не будет акцептован.
Слайд 18
Акцепт
Одно из важнейших условий, необходимых для того, чтобы
контракт приобрел юридическую силу, обязательную для обеих сторон.
В отношении
переводного векселя акцепт (акцептование) означает подтверждение намерения покупателя (трассата) произвести выплату в срок, подтверждение трассатом согласия с распоряжением трассанта (поставщика).
Акцепт сводится к написанию слова «акцептован» на лицевой стороне документа с указанием даты, банка и подписью трассата.
Акцептант становиться лицом, ответственным по векселю в первую очередь, а трассат – во вторую.
Слайд 19
Акцептный кредит
Это кредит, предоставляемый банком в форме акцепта
переводных векселей (тратт), выставляемых банку экспортерами.
Отличие акцептного кредита от
коммерческого заключается в том, что акцептантом тратты выступает солидный банк, который не предоставляет кредит и не вкладывает в акцептную операцию собственные ресурсы, но обязуется оплатить тратту при наступлении срока.
Формально кредит предоставляется экспортером, однако именно акцепт банка является основанием акцептного кредита.
Слайд 20
Для кредитования импорта
Импортер поручает своему банку открыть документарный
аккредитив в пользу экспортера по предъявлении коммерческих документов.
Это дает
право экспортеру выписывать переводные векселя на банк акцептант в строгом соответствии с открытым аккредитивом.
Банк акцептует вексель.
Банковский акцепт может храниться до наступления срока платежа или продан экспортером на денежном рынке.
Банк пересылает коммерческие документы импортеру при условии получения от него сохранной расписки и обеспечения.
